华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资       基金（QDII）        托管左券   基金照料东谈主：华宝基金照料有限公司   基金托管东谈主：交通银行股份有限公司 华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）托管左券                         目      录  鉴于华宝基金照料有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的有 限拖累公司，按照干系法律法则的司法具备担任基金照料东谈主的资历和智商， 拟召募华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）（以下简称 “本基金”或“基金”）；   鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并有用存续的 银行，按照干系法律法则的司法具备担任基金托管东谈主的资历和智商；   鉴于华宝基金照料有限公司拟担任华宝纳斯达克精选股票型发起式证券 投资基金（QDII）的基金照料东谈主，交通银行股份有限公司拟担任华宝纳斯达 克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）的基金托管东谈主；   为明确华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）的基金管 理东谈主和基金托管东谈主之间的权力义务关系，特制订本左券；   除非文义另有所指，本左券的系数术语与《华宝纳斯达克精选股票型发 起式证券投资基金（QDII）基金合同》（以下简称《基金合同》）中界说的 相应术语具有调换的含义。若有起义应以《基金合同》为准，并依其条件解 释。 一、基金托管左券当事东谈主    （一）基金照料东谈主    称呼：华宝基金照料有限公司    住所：中国（上海）解放贸易历练区世纪通衢 100 号上海环球金融中心    办公地址：中国（上海）解放贸易历练区世纪通衢 100 号上海环球金融 中心 58 楼    法定代表东谈主：黄孔威    成立时辰：2003 年 3 月 7 日    批准开荒机关：中国证监会    批准开荒文号：中国证监会证监基金字200319 号    谋略范围：基金召募、基金销售、钞票照料及中国证监会许可的其他业 务。    注册老本： 1.5 亿元东谈主民币    组织样貌：有限拖累公司    存续时间：握续谋略    （二）基金托管东谈主    称呼：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）    住所：中国（上海）解放贸易历练区银城中路 188 号（邮政编码：    办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336）   法定代表东谈主：任德奇   成立时辰：1987 年 3 月 30 日   批准开荒机关及批准开荒文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国东谈主 民银行银发［1987］40 号文   基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号   谋略范围：招揽公众进款；披发短期、中期和经久贷款；办理国表里结 算；办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府 债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从 事银行卡业务；提供信用证办事及担保；代理收付款项业务；提供看护箱服 务；经国务院银行业监督照料机构批准的其他业务；谋略结汇、售汇业务。   注册老本：742.63 亿元东谈主民币   组织样貌：股份有限公司   存续时间：握续谋略 二、基金托管左券的依据、主见和原则   本左券依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《公开召募证券投资基金销售机构监督照料办法》（以下简称《销 售办法》）、《公开召募证券投资基金运作照料办法》（以下简称《运作办 法》）、《公开召募证券投资基金信息线路照料办法》（以下简称《信息披 露办法》）、《及格境内机构投资者境外证券投资照料试行办法》及《对于 实施〈及格境内机构投资者境外证券投资照料试行办法〉干系问题的奉告》、 《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险照料司法》（以下简称《流动性 风险照料司法》）、《华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII） 基金合同》（以下简称《基金合同》）独特他干系司法签订。   本左券的主见是明确基金照料东谈主和基金托管东谈主之间在基金财产的看护、 投资运作、净值计较、收益分拨、信息线路及相互监督等干系事宜中的权力、 义务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额握有东谈主的正当权益。   基金照料东谈主和基金托管东谈主罢免对等自发、老诚信用、充分保护投资者合 法利益的原则，经协商一致，签订本左券。 三、基金托管东谈主对基金照料东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主对基金照料东谈主的投资步履运用监督权 对基金的投资范围、投资对象进行监督。   本基金投资于境外阛阓。   本基金可投资于下列金融居品或器用：在已与中国证监会签署双边监管 协作关注备忘录的国度或地区证券监管机构登记注册的公募基金（含交易型 洞开式指数基金 ETF）；已与中国证监会签署双边监管协作关注备忘录的国 家或地区证券阛阓挂牌交易的庸俗股、优先股、全球存托证据和好意思国存托凭 证、房地产相信证据；政府债券、公司债券、可调整债券、住房按揭撑握证 券、钞票撑握证券等及经中国证监会认同的国际金融组织刊行的证券；银行 进款、可转让存单、银行承兑汇票、银行单子、生意单子、回购左券、短期 政府债券等货币阛阓器用；远期合约、互换及经中国证监会认同的境酬酢易 所上市交易的权证、期权、期货等金融养殖居品；与固定收益、股权、信用、 商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投钞票品。   本基金不错进行境外证券假贷交易、境外正回购交易、逆回购交易。有 关证券假贷交易的内容以专门签署的左券约定为准。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照料东谈主在本质 适应设施后，不错将其纳入投资范围。   本基金主要投资的境外阛阓为好意思国。   基金的投资组合比例为：股票及存托证据投资占基金钞票的比例为 80%- 产的 80%；保握不低于基金钞票净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政 府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 对基金投资、融资比例进行监督。   根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应相宜以下司法：   A、本基金股票及存托证据投资占基金钞票的比例为 80%-95%，其中投 资于纳斯达克精选股票及存托证据的比例不低于非现款基金钞票的 80%。   B、本基金保握不低于基金钞票净值 5%的现款或者到期日在一年以内的 政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   C、本基金境外投资组合应罢免以下限制： 外银行中，银行应当是中资生意银行在境外开荒的分行或在最近一个司帐年 度达到中国证监会认同的信用评级机构评级的境外银行，在基金托管账户的 进款不错不受上述限制。 得栽植基金钞票净值的 10%。该投资比例应当合并计较合并机构境表里刊行 的证券总市值。 外的其他国度或地区证券阛阓挂牌交易的证券钞票不得栽植基金钞票净值的 基金照料东谈主照料的一齐基金不得握有合并机构 10%以上具有投票权的证券发 行总量。合并机构境表里上市的总股本应当合并计较，同期应当一并计较全 球存托证据和好意思国存托证据所代表的基础证券，并假定对握有的股本权证行 使调整。 动性钞票是指法律或基金合同司法的通顺受限证券以及中国证监会认定的其 他钞票。 货币阛阓基金不错不受上述限制。 外基金总份额的 20％。   ①系数参与交易的敌手方（中资生意银行除外）应当具有中国证监会认同 的信用评级机构评级。   ②应当采选市值计价轨制进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市 值的 102％。   ③借方应当在交易期内实时向本基金支付已借出证券产生的系数股息、利 息和分成。一朝借方爽约，基金照料东谈主根据左券和干系法律，有权保留和处置 担保物以高傲索赔需要。   ④除中国证监会另有司法外，担保物不错所以下金融器用或品种：   i 现款；   ii 进款说明；   iii 生意单子；   iv 政府债券；   v 中资生意银行或由不低于中国证监会认同的信用评级机构评级的境外金 融机构（动作交易敌手方或其关联方的除外）出具的不可取销信用证。   ⑤本基金有权在职何时候隔绝证券假贷交易并在平常阛阓常规的合理期限 内要求送还任一或系数已借出的证券。   ⑥基金照料东谈主应当对基金参与证券假贷交易中发生的任何亏本负相应拖累。   本基金投资金融养殖品应当仅限于投资组合避险或有用照料，不得用于 投契或放大交易，同期应当严格遵照下列司法：   ①本基金的金融养殖品一齐敞口不得高于该基金钞票净值的 100%。   ②本基金投资期货支付的运行保证金、投资期权支付或收取的期权费、投 资柜台交易金融养殖品支付的运行用度的总数不得高于基金钞票净值的 10％。   ③本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融养殖品，应当相宜以下要 求：   i 系数参与交易的敌手方（中资生意银行除外）应当具有不低于中国证监 会认同的信用评级机构评级；   ii 交易敌手方应当至少每个使命日对交易进行估值，况兼本基金可在职何 时候以公允价值隔圮绝易；   ④基金照料东谈主应当在本基金司帐年度收场后 60 个使命日内向中国证监会 提交包括金融养殖品头寸及风险分析年度报告。 当遵照下列司法：   ①系数参与正回购交易的敌手方（中资生意银行除外）应当具有中国证监 会认同的信用评级机构评级。   ②参与正回购交易，应当采选市值计价轨制对卖出收益进行调整以确保现 金不低于已售出证券市值的 102％。一朝买方爽约，本基金根据左券和干系法 律有权保留或处置卖出收益以高傲索赔需要。   ③买方应当在正回购交易期内实时向本基金支付售出证券产生的系数股息、 利息和分成。   ④参与逆回购交易，应当对购入证券采选市值计价轨制进行调整以确保已 购入证券市值不低于支付现款的 102％。一朝卖方爽约，本基金根据左券和有 关法律有权保留或处置已购入证券以高傲索赔需要。   ⑤基金照料东谈主应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何 亏本负相应拖累。   ⑥本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手 方开展逆回购交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资 范围保握一致。 市值或系数已售出而未回购证券总市值均不得栽植基金总钞票的 50％。本项 比例限制计较，基金因参与证券假贷交易、正回购交易而握有的担保物、现 金不得计入基金总钞票。   D、本基金钞票总值不得栽植基金钞票净值的 140%。   E、本基金主动投资于流动性受限钞票的市值不得栽植该基金钞票净值的 不相宜前述司法的，基金照料东谈主不得主动新增流动性受限钞票的投资。   F、法律法则和基金合同司法的其他限制。   基金照料东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例 相宜基金合同的约定。时间，本基金的投资范围、投资战术应当相宜基金合 同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与检查自基金合同奏效之日起开 始。   因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金范围变动等基金照料东谈主 之外的身分以至基金投资不相宜基金合同约定的 C（1-7）项投资比例司法的， 基金照料东谈主应当在 30 个交易日内进行调整。因证券、期货阛阓波动、证券发 行东谈主合并、基金范围变动等基金照料东谈主之外的身分以至基金投资不相宜基金 合同约定的其他投资比例司法的（除 B、C（1-7）和 F 外），基金照料东谈主应 当在 10 个交易日内进行调整。法律法则另有司法时，从其司法。   法律法则或监管部门对上述投资限制、投资辞谢等作出强制性调整的， 本基金应当按照法律法则或监管部门的司法奉行；如法律法则或监管部门修 改或调整上述投资限制、投资辞谢性司法，且该等调整或修改属于非强制性 的，基金照料东谈主有权在本质适应设施后按照法律法则或监管部门调整或修改 后的司法奉行，并应向投资者本质信息线路义务。 基金投资辞谢步履进行监督。基金财产不得用于下列投资或者行动。  （1）购买不动产；  （2）购买房地产典质按揭；  （3）购买考究金属或代表考究金属的证据；  （4）购买什物商品；  （5）除应付赎回、交易算帐等临时用途除外，借入现款。该临时用途借 入现款的比例不得栽植基金净值的 10%；  （6）利用融资购买证券，但投资金融养殖品除外；  （7）参与未握有基础钞票的卖空交易；  （8）从事证券承销业务；   （9）径直投资与什物商品干系的养殖品；  （10）违背司法向他东谈主贷款或者提供担保；  （11）从事承担无尽拖累的投资；  （12）向其基金照料东谈主、基金托管东谈主出资；  （13）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱独特他不方正的证券交易行动；  （14）不公谈对待不同客户或不同投资组合；  （15）除法律法则司法除外，向任何第三方表示客户而已；   （16）法律、行政法则和中国证监会司法辞谢的其他行动  基金照料东谈主运用基金财产买卖基金照料东谈主、基金托管东谈主独特控股激动、实 际按捺东谈主或者与其有紧要历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他紧要关联交易的，应当相宜基金的投资标的和投资战术， 罢免基金份额握有东谈主利益优先的原则，戒备利益纰漏，成就健全里面审批机 制和评估机制，按照阛阓公谈合理价钱奉行。干系交易必须事前得到基金托 管东谈主的同意，并按法律法则给以线路。紧要关联交易应提交基金照料东谈主董事 会审议，并经过三分之二以上的寂寞董事通过。基金照料东谈主董事会应至少每 半年对关联交易事项进行审查。   如法律、行政法则或监管部门取消或变更上述辞谢性司法，如适用于本 基金，本基金照料东谈主在本质适应设施后可不受上述司法的限制或以变更后的 司法为准。 基金照料东谈主银行进款业务进行监督。  本基金投资银行进款应相宜如下司法：  （1）基金照料东谈主、基金托管东谈主应当与进款银行成就依期对账机制，确保 基金银行进款业务账目及核算的真确、准确。  （2）基金照料东谈主与基金托管东谈主应根据干系司法，就本基金银行进款业务 另行签订书面左券，明确两边在干系左券签署、账户开设与照料、投资指示 传达与奉行、资金划拨、账目查对、到期兑付、文献看护以及进款证实书的 开立、传递、看护等经过中的权力、义务和职责，以确保基金财产的安全， 保护基金份额握有东谈主的正当权益。  （3）基金托管东谈主应加强对基金银行进款业务的监督与核查，严格审查、 复核干系左券、账户而已、投资指示、进款证实书等干系文献，切实本质托 管职责。  （4）基金照料东谈主与基金托管东谈主在开展基金进款业务时，应严格遵照《基 金法》、《运作办法》等干系法律法则，以及国度干系账户照料、利率照料、 支付结算等的各项司法。 基金投资其他方面进行监督。  （二）基金托管东谈主应根据干系法律法则的司法及基金合同的约定，对基 金钞票净值计较、千般基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及 收入说明、基金收益分拨、干系信息线路、基金宣传推介材料中登载基金业 绩发达数据等进行监督和核查。若是基金照料东谈主未经基金托管东谈主的审核私行 将子虚的事迹发达数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任 何拖累，并有权在发现后报告中国证监会。  （三）基金照料东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，在司法 时辰内复兴并改正，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证。对基金托管东谈主按 照法则要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金照料东谈主应积极配合提 供干系数据而已和轨制等。  基金托管东谈主发现基金照料东谈主的投资指示或实质投资运作违背《基金法》 独特他干系法则、《基金合同》和本左券司法的步履，应实时以书面样貌通 知基金照料东谈主限期纠正，基金照料东谈主收到奉告后应实时查对，并以电话或书 面样貌向基金托管东谈主反馈，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规依期限内 实时改正。在限期内，基金托管东谈主有权随时对奉告事项进行复查，督促基金 照料东谈主改正。基金照料东谈主对基金托管东谈主奉告的违纪事项未能在限期内纠正的， 基金托管东谈主有权报告中国证监会。  基金托管东谈主发现基金照料东谈主有紧要违纪步履，应立即报告中国证监会， 同期奉告基金照料东谈主在限期内纠正。  基金托管东谈主发现基金照料东谈主的指示违背法律、行政法则和其他干系司法， 或者违背《基金合同》约定的，应当拒却奉行，立即奉告基金照料东谈主，并及 时向中国证监会报告。  基金托管东谈主发现基金照料东谈主依据交易设施照旧奏效的指示违背法律、行 政法则和其他干系司法，或者违背《基金合同》约定的，应当立即奉告基金 照料东谈主，并实时向中国证监会报告。 四、基金照料东谈主对基金托管东谈主的业务核查  根据《基金法》独特他干系法则、《基金合同》和本左券司法，基金管 理东谈主对基金托管东谈主本质托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基 金托管东谈主是否安全看护基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、期 货账户及债券托管账户等投资所需账户，是否实时、准确复核基金照料东谈主计 算的基金钞票净值和千般基金份额净值，是否根据基金照料东谈主指示办理算帐 交收，是否按照法则司法和《基金合同》司法进行干系信息线路和监督基金 投资运作等步履。  基金照料东谈主依期和不依期地对基金托管东谈主看护的基金钞票进行核查。基 金托管东谈主应积极配合基金照料东谈主的核查步履，包括但不限于：提交干系而已 以供基金照料东谈主核查托管财产的无缺性和真确性，在司法时辰内复兴并改正。  基金照料东谈主发现基金托管东谈主未对基金钞票实行分账照料、私行挪用基金 钞票、未奉行或无故延伸奉行基金照料东谈主资金划拨指示、表示基金投资信息 等违背《基金法》、《基金合同》、本左券独特他干系司法的，应实时以书 面样貌奉告基金托管东谈主在限期内纠正，基金托管东谈主收到奉告后应实时查对并 以书面样貌对基金照料东谈主发出回函。在限期内，基金照料东谈主有权随时对奉告 事项进行复查，督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主对基金照料东谈主奉告的违纪 事项未能在限期内纠正的，基金照料东谈主应报告中国证监会。对基金照料东谈主按 照法则要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管东谈主应积极配合提 供干系数据而已和轨制等。  基金照料东谈主发现基金托管东谈主有紧要违纪步履，应立即报告中国证监会， 同期奉告基金托管东谈主在限期内纠正。 五、基金财产的看护  （一）基金财产看护的原则 东谈主自身，并尽生意上的合理努力确保境外托管东谈主不得自交运用、刑事拖累、分拨 基金的任何钞票，非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制奉行。 基金财产的债权，不得与基金照料东谈主、基金托管东谈主固有财产的债务相抵销， 不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金照料东谈主、基金托管东谈主以其自 有钞票承担法律拖累，其债权东谈主不得对基金财产运用请求冻结、扣押和其他 权力。除照章律法则和基金合同的司法刑事拖累外，基金财产不得被刑事拖累。 账户等投资所需账户。境外托管东谈主根据基金财产所在地法律法则、证券交易 所司法、阛阓常规以独特与基金托管东谈主签订的主次托管左券为本基金在境外 开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。 其他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账照料，寂寞核算，确保基金 财产的无缺和寂寞。 阛阓常规独特与基金托管东谈主签订的主次托管左券握有并看护基金财产。基金 托管东谈主在已根据《试行办法》的要求严慎、尽责的原则取舍、委任和监督境 外托管东谈主，且境外托管东谈主已按照当地法律法则、基金合同及托管左券的要求 看护托管钞票的前提下，基金托管东谈主对境外托管东谈主破产产生的亏本不承担责 任。在相宜基金合同和托管左券干系钞票看护的要求下，对境外托管东谈主的破 产而产生的亏本，基金托管东谈主应根据基金照料东谈主的指示采选合理措施进行追 偿，基金照料东谈主配合基金托管东谈主进行追偿。除非基金照料东谈主、基金托管东谈主及 其境外托管东谈主存在罪戾、漂荡、欺骗或特地欠妥步履，基金照料东谈主、基金托 管东谈主将不保证基金托管东谈主或境外托管东谈主所接纳基金财产中的证券的系数权、 正当性或真确性（包括是否以致密样貌转让）独特他着力瑕疵。基金照料东谈主、 基金托管东谈主分歧境外托管东谈主依据当地法律法则、证券/期货交易所司法、阛阓 常规的动作或不动作承担拖累。 理努力确保境外托管东谈主不得在职何基金钞票上开荒任何担保权力，包括但不 限于典质、质押、留置等，但根据基金财产所在地法律法则的司法而产生的 担保权力除外。 应由基金照料东谈主负责与干系当事东谈主详情到账日历并奉告基金托管东谈主，到账日 基金钞票莫得到达基金银行进款账户的，基金托管东谈主应实时奉告基金照料东谈主 采选措施进行催收。由此给基金酿成亏本的，基金照料东谈主应负责向干系当事 东谈主追偿基金的亏本。基金托管东谈主对此不承担任何拖累。   （二）基金召募钞票的考证   基金召募期满或基金提前收场召募之日起 10 日内，召募的基金份额总数、 基金召募金额、基金份额握有东谈主东谈主数相宜《基金法》、《运作办法》等干系 司法后，由基金照料东谈主遴聘具有从事证券干系业务资历的司帐师事务所进行 验资，出具验资报告，验资报告需对发起资金提供方独特握有份额进行专门 说明，出具的验资报告应由过问验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐师 署名有用。验资完成，基金照料东谈主应将召募到的一齐资金存入基金托管东谈主为 基金开立的基金银行进款账户中，基金托管东谈主在收到资金当日出具干系说明 文献。  （三）基金的境内银行进款账户的开立和照料 户，并根据中国东谈主民银行司法计息。本基金的境内银行进款账户预留印鉴由 基金托管东谈主刻制、看护和使用。基金照料东谈主应当在开户过程中给予必要的配 合，并保证所提供的账户开户材料的真确性和有用性，且在干系而已变更后 实时将变更的而已提供给基金托管东谈主。本基金的一切货币进出行动，包括但 不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的境内银行存 款账户进行。 需要。基金托管东谈主和基金照料东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行存 款账户；亦不得使用基金的任何银行进款账户进行本基金业务除外的行动。 行业务进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网 银”）办理托管钞票的资金结算汇划业务。 干系司法。  （四）基金境内证券交收账户、资金交收账户的开立和照料  基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的样貌在中国证券登记结算有限 拖累公司开立证券账户。  基金证券账户的开立和使用，限于高傲开展本基金业务的需要。基金托 管东谈主和基金照料东谈主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户； 亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。   基金照料东谈主不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或 超买。基金证券账户钞票的照料和运用由基金照料东谈主负责。   基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在中国证券登记结算有限拖累公司开立 结算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管东谈主以 本基金的口头在托管东谈主处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账 户。 （五）境外结算账户和证券账户的开设和照料  基金托管东谈主奉求境外托管东谈主根据投资所在阛阓以及国度或地区的干系司法 或行业常规，开立和照料进行基金的投资行动所需要的千般境外结算账户和证 券账户，基金照料东谈主提供系数必要协助。   境外结算账户和证券账户的开立和使用，仅限于高傲开展基金业务的需要。 基金托管东谈主和基金照料东谈主以及境外托管东谈主均不得出借或未经基金托管东谈主、基金 照料东谈主两边同意私行转让基金的任何境外结算账户和证券账户，亦不得使用基 金的任何境外结算账户和证券账户进行基金业务除外的行动。境外证券账户资 产的照料和运用由基金照料东谈主负责。   （六）其他账户的开立和照料   若中国证监会或其他监管机构在本托管左券签订日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务，波及干系账户的开立和照料的，由基金照料东谈主协助 基金托管东谈主或其境外托管东谈主根据干系投资所在阛阓以及国度或地区的干系规 定或行业常规和《基金合同》的约定，开立干系账户。基金照料东谈主负责按有 关司法照料和运用该账户。   投资地所在国度或地区法律法则等干系司法对干系账户的开立和照料另 有司法的，从其司法办理。 （七）钞票看护   基金照料东谈主同意，境外结算账户中的现款将由基金托管东谈主或其境外托管 东谈主以基金托管东谈主或其境外托管东谈主的银行身份握有，基金份额握有东谈主分歧该现 金钞票享有优先求偿权，现款存入资金账户时组成境外托管东谈主的等额债务， 除违法律法则及取销或清盘设施明文司法该等现款不归于算帐财产外。   除非基金照料东谈主按指示设施发送的指示另有司法，不然，基金托管东谈主和 其境外托管东谈主应在收到基金照料东谈主的指示后，按下述样貌收付现款、或收付 证券：(a)按照交易发生的司法统辖区或阛阓的干系惯常和既定常规和设施作 出；或(b)就通过证券系统进行的买卖而言，按照统辖该系统运营的司法、条 例和条件作出。基金托管东谈主和其境外托管东谈主应不异将该等干系常规、设施、 司法、条例和条件实时奉告基金照料东谈主。   基金托管东谈主在因照章遣散、被照章取销或者被照章宣告清盘或破产等原 因进行隔绝算帐时，不得将基金财产归入其算帐财产。基金托管东谈主应自身， 并尽生意上的合理努力确保其境外托管东谈主成就安全的数据照料机制，安全完 整地保存基金照料东谈主与基金财产干系的业务数据和信息。   （八）证券登记   境外证券的注册登记样貌应相宜投资当地阛阓的干系法律、法则和阛阓惯 例。   基金托管东谈主应确保基金照料东谈主所照料的基金或基金份额握有东谈主遥远所以所 有证券的实益系数东谈主(beneficial owner)的样貌握有基金财产中的系数证券。   基金托管东谈主应该：(a)在其账目和记载中单独列记属于本基金的证券，并 且(b)要乞降尽生意上的合理努力确保其境外托管东谈主在其账目和记载中单独清 楚列记证券不属于境外托管东谈主，非论证券以何东谈主的口头登记。而且，若证券 由基金托管东谈主、境外托管东谈主以无记名样貌实质握有，要乞降尽生意上的合理 努力确保其境外托管东谈主将这些证券和基金托管东谈主、其境外托管东谈主自有钞票分 别寂寞存放。   除非基金托管东谈主独特境外托管东谈主存在罪戾、漂荡、欺骗或特地欠妥步履， 基金托管东谈主将不保证其或其境外托管东谈主所接纳基金财产中的证券的系数权、 正当性或真确性（包括是否以致密样貌转让）。  基金托管东谈主独特境外托管东谈主应指挥存放在证券系统的证券为基金的实益所 有东谈主握有，但须遵照统辖该系统运营的司法、条例和条件。  由基金托管东谈主独特境外托管东谈主为基金的利益而握有的证券(无记名证券和 在证券系统握有的证券除外)应按本左券约定登记，投资当地阛阓的干系法律、 法则和阛阓常规另有司法的除外。   基金托管东谈主独特境外托管东谈主应就其为基金利益而握有证券的阛阓干系证 券登记样貌的紧要改变奉告基金照料东谈主。若基金照料东谈主要求改变本左券约定 的证券登记样貌，基金托管东谈主独特境外托管东谈主应就此给以充分拨合。   （九）基金财产投资的干系银行进款依期存单的看护   基金财产投资的干系什物证券由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主或境外托 管东谈主处的看护库。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金照料东谈主的 指示办理。属于基金托管东谈主实质有用按捺下的什物证券在基金托管东谈主看护期 间的损坏、灭失，由此产生的拖累应由基金托管东谈主承担，但不可抗力或非基 金托管东谈主原因导致的除外。基金托管东谈主对由基金托管东谈主独特境外托管东谈主除外 机构实质有用按捺的本基金钞票不承担看护拖累。   境内银行进款依期/左券进款证实书等有价证据由基金托管东谈主负责看护。   基金托管东谈主只负责对进款证实书进行看护，不负责对进款证实书真伪的 辩认，不承担进款证实书对应进款的本金及收益的安全看护拖累。   （十）与基金财产干系的紧要合同的看护   由基金照料东谈主代表基金签署的与基金干系的紧要合同的原件隔离由基金 托管东谈主、基金照料东谈主看护，干系业务设施另有限制除外。除本左券另有司法 外，基金照料东谈主在代基金签署与基金干系的紧要合同期应尽可能保证握有二 份以上的原来，以便基金照料东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份原来的原件， 基金照料东谈主应实时将原来投递基金托管东谈主处。合同的看护期限按照国度干系 司法奉行。   对于无法取得二份以上的原来的，基金照料东谈主应向基金托管东谈主提供加盖 授权业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合同约定范围内，合同原件 不得改革。 六、指示的发送、说明和奉行   基金照料东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主或境外钞票托管东谈主发送资金 划拨独特他款项收付指示，基金托管东谈主奉行基金照料东谈主的指示、办理基金的 资金交易等干系事项。   （一）基金照料东谈主对发送指示东谈主员的书面授权   基金照料东谈主应事前书面奉告（以下称“授权奉告”）基金托管东谈主有权发 送指示的东谈主员名单、署名样本、预留印鉴和启用日历，注明相应的权限，并 司法基金照料东谈主向基金托管东谈主发送指示时基金托管东谈主说明有权发送东谈主员（以 下简称“被授权东谈主”）身份的方法。基金照料东谈主向基金托管东谈主发出的授权通 知应加盖公章。基金照料东谈主发出授权奉告后，以电话样貌向基金托管东谈主说明， 授权奉告自其上头注明的启用日历首先奏效，在尔后三个使命日内基金照料 东谈主应将授权奉告的原来送交基金托管东谈主。   基金托管东谈主收到授权奉告后，将署名和印鉴与预留样本查对无误后，应 在收到授权奉告当日电话向基金照料东谈主说明。   基金照料东谈主和基金托管东谈主对授权文献负有守秘义务，其内容不得向被授 权东谈主及干系操作主谈主员除外的任何东谈主表示。   （二）指示的内容   指示是基金照料东谈主在运用基金钞票时，向基金托管东谈主发出的资金划拨及 其他款项收付的指示。指示应写明款项事由、支付时辰、币种、金额、付款 账户信息、收款东谈主户名、账号、付款东谈主开户银行、大额支付号(境内支付所 需)、收款行称呼及 SWIFTCODE（境外支付和境内的外币支付）、跨境收付款 的国际进出申报信息（包括不限于交易编码、交易附言等）等系数奉行指示 所必需的要素   （三）指示的发送、说明和奉行的时辰和设施   基金照料东谈主应按照《基金法》独特他干系法则、《基金合同》和本左券 的司法，在其正当的谋略权限和交易权限内发送指示，被授权东谈主应按照其授 权权限发送指示。指示由“授权奉告”详情的被授权东谈主代表基金照料东谈主用传 确切样貌向基金托管东谈主发送。发送后基金照料东谈主实时通过电话与基金托管东谈主 说明指示内容。基金照料东谈主必须在 15:00 之前向基金托管东谈主发送付款指示并 确保基金银行账户有富余的资金余额，15:00 之后发送付款指示或截止 15:00 时账户资金不足的，基金托管东谈主不可保证在当日完成划付。跨境汇入和结汇 指示于基金托管东谈主的指示接纳截止时点为 T-1 日 16:00，跨境购汇和汇出指示 于境内托管东谈主的指示接纳截止时点为 T-1 日 16:00。等值金额大于 2000 万好意思 元的结售汇指示需提前一个使命日 16：00 之前发送邮件给境内托管东谈主预约外 汇头寸。对基金照料东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出的指示， 基金托管东谈主不可保证划账成功，独立即奉告基金照料东谈主，基金托管东谈主不承担 因为不奉行该指示而酿成亏本的拖累。   如基金照料东谈主要求今日某一时点到账，必须至少提前 2 小时向基金托管 东谈主发送付款指示并与基金托管东谈主电话说明。基金照料东谈主指示传输不足时或账 户资金不足，未能留出富余的奉行时辰，以至指示未能实时奉行的，基金托 管东谈主不承担由此导致的亏本。基金照料东谈主应将银行间阛阓成交单加盖预留印 鉴后传真给基金托管东谈主。对于被授权东谈主发出的指示，基金照料东谈主不得否定其 着力。基金托管东谈主依照“授权奉告”司法的方法说明指示的有用后，方可执 行指示。指示奉行收场后，基金托管东谈主应实时奉告基金照料东谈主。基金托管东谈主 仅根据基金照料东谈主的授权文献对指示进行口头相符性的样貌审查，对其真确 性不承担拖累。   （四）基金照料东谈主发送特地指示的情形和处理设施  基金照料东谈主发送特地指示的情形包括指示发送东谈主员无权或卓绝权限发送 指示及交割信息特地，指示中贫苦信息恶浊不清或不全等。基金托管东谈主在履 行监督职能时，发现基金照料东谈主的指示特地时，有权拒却奉行，并实时奉告 基金照料东谈主改正。  （五）基金托管东谈主依照法律法则暂缓、拒却奉行指示的情形和处理设施  基金托管东谈主在对基金场外投资指示进行审核时，如发现基金照料东谈主的投 资指示违背干系基金的法律法则、《基金合同》、本左券的司法，如交易未 奏效，则不予奉行独立即奉告基金照料东谈主；如交易已奏效，则以书面样貌通 知基金照料东谈主限期纠正，并报告中国证监会。基金照料东谈主收到奉告后应实时 查对，并以约定样貌向基金托管东谈主反馈。基金托管东谈主对由此酿成的亏本免责。  基金托管东谈主在对基金场外投资指示进行审核时，如发现投资指示有可能 违背法律法则、《基金合同》、本左券的司法，应暂缓奉行指示，奉告基金 照料东谈主改正。若是基金照料东谈主拒不改正，基金托管东谈主有权向中国证监会报告。  （六）基金托管东谈主未按照基金照料东谈主指示奉行的处理方法  基金托管东谈主由于自身原因酿成未按照基金照料东谈主发送的平常指示奉行， 应在发现后实时采选措施给以弥补，给基金财产、基金照料东谈主或基金份额握 有东谈主酿成亏本的，对由此酿成的径直经济亏本负抵偿拖累。  （七）被授权东谈主的更换  基金照料东谈主撤换被授权东谈主或改变被授权东谈主的权限，必须提前至少三个工 作日，使用传真向基金托管东谈主发出加盖公章的被授权东谈主变更奉告，注明启用 日历，同期电话奉告基金托管东谈主。被授权东谈主变更奉告自其上头注明的启用日 期伊始先奏效。基金照料东谈主对授权奉告的内容的修改自启用日历起奏效。基 金照料东谈主在尔后三个使命日内将被授权东谈主变更奉告的原来送交基金托管东谈主。  若是基金照料东谈主照旧取销或蜕变对指示发送东谈主员的授权，况兼书面奉告 基金托管东谈主，则对于在变更奉告的启用日历后该指示发送东谈主员无权发送的指 令，或超权限发送的指示，基金照料东谈主不承担拖累。 七、交易及算帐交收安排   （一）取舍代理证券、期货买卖的证券、期货谋略机构的尺度和设施   基金照料东谈主负责取舍代理本基金证券买卖的证券谋略机构。   基金照料东谈主应代表基金与被取舍的证券谋略机构签订交易办事左券。基 金照料东谈主应实时将境外券商的基本信息 SWIFT BIC CODE 等以及变更情况实时 以书面样貌奉告基金托管东谈主。   基金照料东谈主负责取舍代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订 期货经纪合同。其他事宜根据法律法则、基金合同的干系司法奉行，若无明 确司法的，可参照干系期货买卖、期货经纪机构取舍的司法奉行。   基金照料东谈主负责取舍代理本基金境外证券买卖的境外牙东谈主，并与其签 订干系左券。   （二）基金投资证券后的算帐交收安排   （1）资金划拨   对于基金照料东谈主的资金划拨指示，基金托管东谈主在复核无误后应在规依期 限内奉行，不得延误。基金照料东谈主应保证基金托管东谈主在奉行基金照料东谈主发送 的资金划拨指示时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的 资金头寸不足时，基金托管东谈主有权拒却基金照料东谈主发送的划款指示。基金管 理东谈主在发送划款指示时应充分筹商基金托管东谈主的划款处理时辰和在途时辰。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金照料东谈主相宜法律法则、 《基金合同》、本左券的指示不得拖延或拒却奉行。对超头寸的划款指示， 基金托管东谈主有权止付但应实时电话奉告基金照料东谈主，由此酿成的亏本由基金 照料东谈主承担。   （2）结算样貌   支付结算以转账样貌进行。如中国东谈主民银行有更快捷、安全、可行的结 算样貌，基金托管东谈主可根据需要进行调整。   （3）证券交易资金的算帐   本基金投资于证券而发生的场内、场酬酢易的算帐交割，由基金托管东谈主 负责办理。   本基金场外证券投资的算帐交割，由基金托管东谈主根据基金照料东谈主的指示 通过登记结算机构办理。本基金场内证券投资的算帐交割，由基金托管东谈主根 据两边签订的《托管银行证券资金结算左券》约定，由基金托管东谈主负责办理。 但本基金场内证券投资波及 T+0 日非担保、RTGS 交收的业务，基金照料东谈主应 在 T+0 日 15：00 前书面奉告基金托管东谈支配理交收，不然基金托管东谈主不可保证 干系算帐交割成功。如因基金托管东谈主的自身原因在算帐上酿成基金钞票的损 失，应由基金托管东谈主负责抵偿基金的亏本；若是因为基金照料东谈主的投资运作 步履而酿成基金投资算帐困难和风险的，基金托管东谈主发现后应立即奉告基金 照料东谈主，由基金照料东谈主负责照料，基金托管东谈主应给予必要的配合，由此给基 金托管东谈主、本基金和基金托管东谈主托管的其他钞票酿成的亏本由基金照料东谈主承 担。   基金托管东谈主在完成干系登记结算公司奉告的事项后应奉告基金照料东谈主。   由于基金照料东谈主的原因酿成基金无法按时支付证券算帐款，按照登记结 算机构的干系司法办理。   （1）基金托管东谈主在算帐和交收中的拖累   基金托管东谈主应奉行基金照料东谈主被授权东谈主按指示设施发送的现款汇划指示， 办理基金财产在境内银行进款账户和境外结算账户之间的汇入、汇出以及相 关汇兑手续，或将基金财产划回基金照料东谈主指定的账户，或完成投资干系的 资金交收与证券交割，或支付干系用度。基金照料东谈主应保证干系资金账户、 证券账户中有充足的资金（或证券）可用于算帐与交割。   基金托管东谈主可将本基金财产买卖证券的算帐交收、资金汇划及交易过户 记载获取等职责奉求境外托管东谈主处理。   基金照料东谈主自身应确保投资罢免当地法律法则、监管司法和本左券的约 定。   基金托管东谈主或境外托管东谈主若是发现基金投资证券过程中出现超买或超卖 繁荣，应立即提醒基金照料东谈主，由基金照料东谈主负责照料，基金托管东谈主与境外 托管东谈主应配合照料。由基金照料东谈主原因导致的超买或超卖所酿成的亏本，由 基金照料东谈主承担。若是因基金照料东谈主原因发生超买步履，应按当地证券交易 阛阓司法或阛阓常规完成融资，用以完成算帐交收，由此给基金及基金托管 东谈主酿成的亏本或由此所产生的干系用度应由基金照料东谈主承担。由境外托管东谈主 提供的资金和证券余额不正确导致的超买或超卖所酿成的亏本，由基金托管 东谈主先行承担后向境外托管东谈主进行追索。由境外投资照拂人或境外牙东谈主原因导 致的超买或超卖所酿成的亏本，由基金照料东谈主先行承担后向境外投资照拂人或 境外牙东谈主进行追索。   由于全球投资波及不同投资阛阓的结算司法和交易常规，对于非因基金 照料东谈主、基金托管东谈主、境外托管东谈主独特奉求代理东谈主的原因酿成的延伸交收等 情况导致基金财产亏本的，基金照料东谈主、基金托管东谈主不承担抵偿拖累，但应 当积极采选必要措施缩小由此酿成的影响。   （2）境外现款算帐的实施   境外托管东谈主根据基金托管东谈主转达的基金照料东谈主的指示，并根据行业常规， 售出、转让、改革或存托基金财产，接纳或请托所买卖证券或其它器用，并 支付或收取相应款项。   基金照料东谈主可授权，但基金托管东谈主独特境外托管东谈主莫得义务，在账户现 金不足的情况下垫付完成交易所需现款。基金照料东谈主认同，境外托管东谈主有权 向本基金收回所垫付的现款，并收取与所垫付现款干系的合理用度。基金管 理东谈主应认同，基金托管东谈主及境外托管东谈主不错根据不同国度、阛阓以及投资品 种，作念出相应决定，在账户现款不足的情况下垫付交易所需现款。基金照料 东谈主认同，基金托管东谈主独特境外托管东谈主有权从贷记或应付本基金的款项中扣除 其所垫付的现款及干系的合理用度。若相应账户中的金额不足，基金照料东谈主 应当按照基金托管东谈主独特境外托管东谈主的奉告，从基金钞票向境外托管东谈主补足 所需现款空额，不然境外托管东谈主对基金托管账户中与已垫付现款和干系合理 用度额度很是的基金财产享有留置权或干系适用法律司法的其他权力，并享 有处置相应证券的权力。基金照料东谈主认同，该奉告并非基金托管东谈主及境外托 管东谈主运用干系权力的前提。当境外托管东谈主从本基金收回所垫付现款和干系合 理用度时，应当相应地湮灭该留置权。  基金托管东谈主自身、并尽生意上的合理努力确保境外托管东谈主按基金照料东谈主 的指示，向特定对象、按指定金额、时辰和样貌划拨基金钞票。在没干系于 接纳对象变化情况的实质信息或奉告的情况下，基金托管东谈主独特境外托管东谈主 对其根据基金照料东谈主指示或善意原则作念出的钞票划拨不负拖累。若划拨的基 金财产因无东谈主领取被退回，基金托管东谈主应实时奉告基金照料东谈主，并按基金管 理东谈主的指示处置钞票。在上述划拨钞票的过程中，在途现款不计利息。  （三）基金照料东谈主与基金托管东谈主进行资金、证券、期货账目和交易记载 的查对  对基金的交易记载，由基金照料东谈主按日进行查对。逐日对外皮露基金份 额净值之前，必须保证今日系数实质交易记载与基金司帐账簿上的交易记载 统统一致。若是交易记载与司帐账簿记载不一致，酿成基金司帐核算不无缺 或不真确，由此导致的亏本由基金的司帐拖累方承担。基金照料东谈主每一交易 日以两边认同的样貌在当日一齐交易收场后，将编制的基金资金、证券、期 货账目传送给基金托管东谈主，基金托管东谈主按日进行账目查对。  对什物券账目，干系各方依期进行账实查对。  基金托管东谈主应依期查对质券账户中的证券数目和种类。  两边可协商遴荐电子对账样貌或其他两边认同的样貌进行账目查对。  （四）申购、赎回、调整洞开式基金的资金算帐和数据传递的时辰、程 序及托管左券当事东谈主的拖累界定 送给基金托管东谈主。基金照料东谈主应酬传递的申购、赎回、调整洞开式基金的数 据真确性、准确性、无缺性负责。基金托管东谈主应实时查收申购资金的到账情 况并根据基金照料东谈主指示实时划付赎回及调整款项。 账户当日应收东谈主民币资金与托管账户应付东谈主民币资金的差额来详情托管账户 净应收额或净应付额，以此详情东谈主民币资金交收额。按照托管账户当日应收 外币资金与托管账户应付外币资金的差额来详情托管账户净应收额或净应付 额，以此详情外币资金交收额。外币以现汇样貌交收，法律法则另有司法或 基金照料东谈主与基金托管东谈主另行约定除外。   若是当日基金为净应收款，基金照料东谈主负责在交收日 15:00 前将托管账 户净应收额从“基金算帐账户”划出，基金托管东谈主应实时查收资金是否到账， 并奉告基金照料东谈主划付，由此给基金酿成亏本的，由拖累方承担。恶果严重 的基金托管东谈主应向中国证监会报告。若是当日基金为净应付款，基金托管东谈主 负责按基金照料东谈主的指示在交收日 12:00 前将托管账户净应付额从基金托管 账户划出，对于未准时划付的资金，基金照料东谈主应实时奉告基金托管东谈主划付， 由此酿成的亏本，由拖累方承担。恶果严重的基金照料东谈主应向中国证监会报 告。   （五）基金收益分拨的算帐交收安排 后报中国证监会备案并公告。 金照料东谈主应实时向基金托管东谈主发送分发现款红利的划款指示，基金托管东谈主依 据划款指示在指定划付日实时将资金划至基金照料东谈主指定账户。 款时辰。 八、基金钞票净值计较和司帐核算   （一）基金钞票净值及基金份额净值的计较与复核   基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的价值。   基金照料东谈主应每个估值日对上一估值日的基金钞票估值，但基金照料东谈主 根据法律法则或基金合同的司法暂停估值时除外。估值原则应相宜《基金合 同》、《中国证监会对于证券投资基金估值业务的携带观念》(中国证监会第 类基金份额净值由基金照料东谈主负责计较，基金托管东谈主复核。基金照料东谈主应于 每个估值日计较上一估值日的基金钞票净值及千般基金份额净值，以约定方 式发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计较扫尾复核后，将复核扫尾反馈 给基金照料东谈主，由基金照料东谈主对基金份额净值给以公布。   本基金按以下方法估值：   （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券 交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济 环境未发生紧要变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以 最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了紧要变 化或证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考访佛投资品种的 现行市价及紧要变化身分，调整最近交易市价，详情公允价钱。   （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值净价估值。如最近交易日后经济环境发生了紧要变化的， 可参考访佛投资品种的现行市价及紧要变化身分，详情公允价钱。   （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的 相应品种当日的估值全价减去其中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了紧要变化的，可参考访佛投资品种的现行市 价及紧要变化身分，详情公允价钱。  （4）交易所上市不存在活跃阛阓的有价证券，遴荐估值技能详情公允价 值。交易所上市的钞票撑握证券，遴荐估值技能详情公允价值，在估值技能 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。  （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂 牌的合并股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价） 估值；  （2）初度公开刊行未上市的股票、债券和权证，遴荐估值技能详情公允 价值，在估值技能难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；  （3）在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开刊行股 票、初度公开刊行股票时公司激动公开发售股份、通过巨额交易取得的带限 售期的股票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等通顺受 限股票，按监管机构或行业协会干系司法详情公允价值。  （4）对于非上市债券，参照主要作念市商或其他巨擘价钱提供机构的报价 进行估值。  （1）上市通顺养殖器用按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值； 估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。  （2）未上市养殖器用按成本价估值，如成本价不可响应公允价值，则采 用估值技能详情公允价值。  公开挂牌的存托证据按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。   （1）上市通顺的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日 无交易的，以最近交易日的收盘价估值。   （2）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。   对于未上市通顺、或通顺受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原 则进行估值。若是上述估值方法不可客不雅响应公允价值的，基金照料东谈主可根 据具体情况，并与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估值。 以确保基金估值的公谈性，具体处理原则与操作门径罢免干系法律法则以及 监管部门、自律司法的司法。 产进行估值，均应被觉得遴荐了适应的估值方法。关联词，若是基金照料东谈主认 为按本项 1-7 小项司法的方法对基金财产进行估值不可客不雅响应其公允价值 的，基金照料东谈主可根据具体情况，并与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允 价值的价钱估值。 公布东谈主民币汇率中间价的货币，其对东谈主民币汇率以估值日中国东谈主民银行或其 授权机构公布的东谈主民币汇率中间价为准。 各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收司法调整或其 他原因导致基金实质交征税金与估算的应交税金有各异的，基金将在干系税 金调整日或实质支付日进行相应的估值调整。   对于非代扣代缴的税收, 基金照料东谈主不错遴聘税收照拂人对干系投资阛阓 的税收情况给予观念和提议。境外托管东谈主根据基金照料东谈主的指挥具体妥协基 金在国外税务的申报、缴纳及索要税收返还等干系使命。基金照料东谈主或其聘 请的税务照拂人对最终税务的处理的真确准确负责。 项，按国度最新司法估值。  如基金照料东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、 设施及干系法律法则的司法或者未能充分珍视基金份额握有东谈主利益时，应立 即奉告对方，共同查明原因，两边协商照料。  根据干系法律法则，基金钞票净值计较和基金司帐核算的义务由基金管 理东谈主承担。本基金的基金司帐拖累方由基金照料东谈主担任，因此，就与本基金 干系的司帐问题，如经干系各方在对等基础上充分盘问后，仍无法达成一致 的观念，按照基金照料东谈主对基金净值信息的计较扫尾对外给以公布，由此给 基金份额握有东谈主和基金酿成的亏本以及因该交易日基金净值信息计较顺延错 误而引起的亏本，由基金照料东谈主负责赔付，基金托管东谈主不负责赔付。  特殊情况的处理： 舛误不动作基金钞票估值特地处理。 责发生制进行估值的应交税金有各异的，干系估值调整不动作基金钞票估值 特地处理。 原因，在本基金照料东谈主和本基金托管东谈主协商一致的时辰点前无法说明的交易， 导致的对基金钞票净值的影响，不动作基金钞票估值特地处理。 发送的数据特地，以及外部数据提供商提供了特地数据而导致的特地等原因， 基金照料东谈主和基金托管东谈主诚然照旧采选必要、适应、合理的措施进行检查， 但未能发现特地的，由此酿成的基金钞票估值特地，基金照料东谈主和基金托管 东谈主免除抵偿拖累。但基金照料东谈主、基金托管东谈主应当积极采选必要的措施排斥 或削弱由此酿成的影响。   （二）净值差错处理   基金照料东谈主和基金托管东谈主将采选必要、适应、合理的措施确保基金钞票 估值的准确性、实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生 估值特地时，视为基金份额净值特地。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，若是由于基金照料东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、 或销售机构、或投资东谈主自身的荒谬酿成估值特地，导致其他当事东谈主遭逢亏本 的，荒谬的拖累东谈主应当对由于该估值特地遭逢损欠妥事东谈主(“受损方”)的直 接亏本按下述“估值特地处理原则”给予抵偿，承担抵偿拖累。   上述估值特地的主要类型包括但不限于：而已申报差错、数据传输差错、 数据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值特地已发生，但尚未给当事东谈主酿成亏本机，估值特地拖累方应 实时妥协各方，实时进行更正，因更正估值特地发生的用度由估值特地拖累 方承担；由于估值特地拖累方未实时更正已产生的估值特地，给当事东谈主酿成 亏本的，由估值特地拖累方对径直亏本承担抵偿拖累；若估值特地拖累方已 经积极妥协，况兼有协助义务确当事东谈主有富余的时辰进行更正而未更正，则 其应当承担相应抵偿拖累。估值特地拖累方应酬更正的情况向干系当事东谈主进 行说明，确保估值特地已得到更正。   （2）估值特地的拖累方对干系当事东谈主的径直亏本负责，分歧转折亏本负 责，况兼仅对估值特地的干系径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值特地而取得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值特地拖累方仍应酬估值特地负责。若是由于取得欠妥得利确当事东谈主不 返还或不一齐返还欠妥得利酿成其他当事东谈主的利益亏本(“受损方”)，则估 值特地拖累方应抵偿受损方的亏本，并在其支付的抵偿金额的范围内对取得 欠妥得利确当事东谈主享有要求请托欠妥得利的权力；若是取得欠妥得利确当事 东谈主照旧将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧取得的抵偿 额加上照旧取得的欠妥得利返还的总和栽植其实质亏本的差额部分支付给估 值特地拖累方。   （4）估值特地调整遴荐尽量规复至假定未发生估值特地的正确情形的方 式。   估值特地被发现后，干系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的设施如下：   （1）查明估值特地发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值特地发 生的原因详情估值特地的拖累方；   （2）根据估值特地处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值特地酿成的损 失进行评估；   （3）根据估值特地处理原则或当事东谈主协商的方法由估值特地的拖累方进 行更正和抵偿亏本；   （4）根据估值特地处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由 基金登记机构进行更正，并就估值特地的更正向干系当事东谈主进行说明。   （1）基金份额净值计较出现特地时，基金照料东谈主应当立即给以纠正，通 报基金托管东谈主，并采选合理的措施戒备亏本进一步扩大。   （2）特地偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金照料东谈主应当通报基金 托管东谈主并报中国证监会备案；特地偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管 理东谈主应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法则或监管机关另有司法的，从其司法处理。   （三）基金司帐轨制   按国度干系部门制定的司帐轨制奉行。   （四）基金账册的成就   基金照料东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》奏效后，应按照两边约定的同 一记账方法和司帐处理原则，隔离独随即竖立、登录和看护本基金的全套账 册，对两边各自的账册依期进行查对，相互监督，以保证基金财产的安全。 若两边对司帐处理方法存在分歧，应以基金照料东谈主的处理方法为准。   （五）司帐数据和财务主见的查对   两边应每个估值日查对账目，如发现两边的账目存在不符的，基金照料 东谈主和基金托管东谈主必须实时查明原因并纠正，确保查对一致。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金钞票净值的计较和公告的，以基金 照料东谈主的账册为准。   （六）基金依期报告的编制和复核   基金财务报表由基金照料东谈主和基金托管东谈主每月隔离寂寞编制。月度报表 的编制，应于每月晦了后 5 个使命日内完成。   《基金合同》奏效后，基金招募说明书的信息发生紧要变更的，基金管 理东谈主应当在三个使命日内，更新基金招募说明书并登载在司法网站上；基金 招募说明书其他信息发生变更的，基金照料东谈主至少每年更新一次。基金隔绝 运作的，基金照料东谈主不再更新招募说明书。   基金照料东谈主应当在每年收场之日起三个月内，编制完成基金年度报告， 将年度报告登载在司法网站上，并将年度报告提醒性公告登载在司法报刊上。 基金年度报告中的财务司帐报告应当经过具有证券、期货干系业务资历的会 计师事务所审计。   基金照料东谈主应当在上半年收场之日起两个月内，编制完成基金中期报告， 将中期报告登载在司法网站上，并将中期报告提醒性公告登载在司法报刊上。   基金照料东谈主应当在季度收场之日起 15 个使命日内，编制完成基金季度报 告，将季度报告登载在司法网站上，并将季度报告提醒性公告登载在司法报 刊上。   《基金合同》奏效不足 2 个月的，基金照料东谈主不错不编制当期季度报告、 中期报告或者年度报告。   基金照料东谈主在月初完成上月度报表的编制，以约定样貌将干系报表提供 基金托管东谈主，基金托管东谈主收到后在 2 个使命日内进行复核，并将复核扫尾及 时书面或以其他两边约定的样貌奉告基金照料东谈主。对于季度报告、中期报告、 年度报告、更新招募说明书等依期报告，基金照料东谈主和基金托管东谈主应在上述 监管部门司法的时辰内完成编制、复核及公告。基金托管东谈主在复核过程中， 发现两边的报表存在不符时，基金照料东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进 行调整，调整以两边认同的账务处理样貌为准。若是基金照料东谈主与基金托管 东谈主不可于应当发布公告之日前就干系报抒发成一致，基金照料东谈主有权按照其 编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就干系情况报证监会备案。   基金托管东谈主在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核收场后， 不错出具复核说明书（盖印）或以其他两边约定的样貌说明，以备有权机构 对干系文献审核检查。 九、基金收益分拨   基金收益分拨是指将本基金的可分拨收益根据握有基金份额的数目按比 例向基金份额握有东谈主进行分拨。   （一）基金收益分拨应该相宜基金合同中收益分拨原则的司法，具体规 定如下： 现款红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者 不取舍，本基金默许的收益分拨样貌是现款分成。 的基金份额净值减去每单元基金份额收益分拨金额后不可低于面值。   （二）基金收益分拨决策的详情与公告      本基金收益分拨决策由基金照料东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日 内在司法序论公告。 十、基金信息线路   （一）守秘义务   除按照《基金法》、《基金合同》、《信息线路办法》、《流动性风险 照料司法》及中国证监会对于基金信息线路的干系司法进行线路除外，基金 照料东谈主和基金托管东谈主对公开线路前的基金信息、从对方取得的业务信息独特 他不宜公开线路的基金信息应予守秘，不得向任何第三方表示。法律法则另 有司法的以及审计需要的除外。   如下情况不应视为基金照料东谈主或基金托管东谈主违背守秘义务： 开； 监会等监管机构的大喊决定所作念出的信息线路或公开。     （二）基金照料东谈主和基金托管东谈主在基金信息线路中的职责和信息线路程 序     基金照料东谈主和基金托管东谈主应根据干系法律法则、《基金合同》的司法各 自承担相应的信息线路职责。基金照料东谈主和基金托管东谈主负有积极配合、相互 督促、相互监督，保证其本质按照法定样貌和时限线路的义务。     本基金信息线路的文献，包括《基金合同》司法的依期报告、临时报告、 基金净值信息公告及中国证监会司法的其他必要的公告文献，由基金照料东谈主 拟定并公布。     基金托管东谈主应按本左券第八条第（六）款的司法对干系报告进行复核。 基金年报经有证券、期货干系业务资历的司帐师事务所审计后方可线路。     本基金的信息线路公告，必须在证监会指定的其他序论发布。     （三）暂停或延伸信息线路的情形     （四）基金托管东谈主报告     基金托管东谈主应按《基金法》和中国证监会的干系司法出具基金托管情况 报告。基金托管东谈主报告说明该半年度/年度基金托管东谈主和基金照料东谈主本质《基 金合同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。     （五）监管报告     根据国度外汇照料局发布的《对外金融钞票欠债及交易统计轨制》的要 求，基金托管东谈主需向国度外汇照料局报送投资器用独特刊行东谈主的干系情况。 如基金托管东谈主无法在公开阛阓上获取干系信息，基金照料东谈主在本照料经营起 始运作日后五个当然日内（但不晚于每月初五个当然日内）及下述内容发生 变化时，根据法律法则的强制性要求将投资器用包括但不限于以下情况（将 根据外汇局的要求不异矫正）书面奉告基金托管东谈主并确保其准确性：投资工 具代码、投资器用刊行东谈主称呼、投资器用刊行阛阓、投资器用刊行东谈主所属国 家/地区、投资器用刊行东谈主所属部门、投资器用刊行东谈主与基金照料东谈主的关系、 投资器用的原始期限。 十一、基金用度   （一）基金照料东谈主的照料费   本基金的照料费按前一日基金钞票净值的 1.20%年费率计提。照料费的计 算方法如下：   H＝E×1.20%÷畴昔实质天数   H 为逐日应计提的基金照料费   E 为前一日的基金钞票净值   基金照料费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金照料东谈主查对 一致的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内、按照指定的账户旅途进行资 金支付，基金照料东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公休日等， 支付日历顺延。   （二）基金托管东谈主的托管费   本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.20%的年费率计提。托管费的 计较方法如下：   H＝E×0.20%÷畴昔实质天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值    基金托管费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金照料东谈主查对 一致的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内、按照指定的账户旅途进行资 金支付，基金照料东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公休日等， 支付日历顺延。    （三）C 类基金份额的销售办事费    本基金 A 类基金份额不收取销售办事费，C 类基金份额的销售办事费年费 率为 0.40%。    本基金 C 类基金份额的销售办事费按前一日 C 类基金份额基金钞票净值 的 0.40%的年费率计提。销售办事费的计较方法如下：    H＝E×0.40%÷畴昔实质天数    H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售办事费    E 为 C 类基金份额前一日的基金钞票净值    销售办事费逐日计提，按月支付。由基金照料东谈主向基金托管东谈主发送销售 办事费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次月首日起 5 个使命日内从基金财 产中一次性支付给基金照料东谈主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （四）从基金钞票中列支基金照料东谈主的照料费、基金托管东谈主的托管费之 外的其他基金用度，应当依据干系法律法则、《基金合同》的司法；基金管 理东谈主和基金托管东谈主因未本质或未统统本质义务导致的用度支拨或基金财产的 亏本，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。基金 合同奏效之前的讼师费、司帐师费和信息线路用度等不得从基金财产中列支； 基金托管东谈主对不相宜《基金法》、《运作办法》等干系司法以及《基金合同》 的其他用度有权拒却奉行。若是基金托管东谈主发现基金照料东谈主违背干系法律法 规的干系司法和《基金合同》、本左券的约定，从基金财产中列支用度，有 权要求基金照料东谈主作念出版面解释，若是基金托管东谈主觉得基金照料东谈主无方正或 合理的情理，不错拒却支付。 十二、基金份额握有东谈主名册的看护  基金份额握有东谈主名册至少应包括基金份额握有东谈主的称呼和握有的基金份 额。基金份额握有东谈主名册由基金登记机构根据基金照料东谈主的指示编制和看护， 基金照料东谈主和基金托管东谈主应隔离看护基金份额握有东谈主名册，基金登记机构保 存期不低于法律法则司法的最低期限，法律法则另有司法或有权机关另有要 求的除外。如不可妥善看护，则按干系法则承担拖累。  在基金托管东谈主要求或编制中期报告和年度报告前，基金照料东谈主应将干系 而已送交基金托管东谈主，不得无故拒却或延误提供，并保证其的真确性、准确 性和无缺性。基金托管东谈主不得将所看护的基金份额握有东谈主名册用于基金托管 业务除外的其他用途，并应遵照守秘义务。 十三、基金干系文献档案的保存  基金照料东谈主应保存基金财产照料业务行动的记载、账册、报表和其他相 关而已，基金托管东谈主应保存基金托管业务行动的记载、账册、报表和其他相 关而已。  基金照料东谈主和基金托管东谈主应按各自职责无缺保存原始证据、记账证据、 基金账册、司帐报告、交易记载和贫苦合同等，保存期限不少于法律法则规 定的最低期限。  基金照料东谈主签署紧要合同文本后，应实时将合同文本原来投递基金托管 东谈主处。基金照料东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等干系的合同、协 议传真给基金托管东谈主。  基金照料东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主接纳 基金的干系文献。 十四、基金照料东谈主、基金托管东谈主的更换条件和设施   （一）基金照料东谈主和基金托管东谈主职责隔绝的情形   有下列情形之一的，基金照料东谈主职责隔绝：   （1）被照章取消基金照料资历；   （2）被基金份额握有东谈主大会解任；   （3）照章遣散、被照章取销或被照章宣告破产；   （4）法律法则及中国证监会司法的和《基金合同》约定的其他情形。   有下列情形之一的，基金托管东谈主职责隔绝：   （1）被照章取消基金托管资历；   （2）被基金份额握有东谈主大会解任；   （3）照章遣散、被照章取销或被照章宣告破产；   （4）法律法则及中国证监会司法的和《基金合同》约定的其他情形。   （二）基金照料东谈主和基金托管东谈主的更换、境外托管东谈主的选任   （1）提名：新任基金照料东谈主由基金托管东谈主或由单独或统统握有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额握有东谈主提名；   （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金照料东谈主职责隔绝后 6 个月内对被 提名的基金照料东谈主形成决议，该决议需经过问大会的基金份额握有东谈主所握表 决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起奏效；   （3）临时基金照料东谈主：新任基金照料东谈主产生之前，由中国证监会指定临 时基金照料东谈主；   （4）备案：基金份额握有东谈主大会更换基金照料东谈主的决议须报中国证监会 备案；   （5）公告：基金照料东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金照料东谈主的基金 份额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在司法序论公告；   （6）顶住：基金照料东谈主职责隔绝的，基金照料东谈主应妥善看护基金照料业 务而已，实时向临时基金照料东谈主或新任基金照料东谈支配理基金照料业务的移交 手续，临时基金照料东谈主或新任基金照料东谈主应实时接纳。新任基金照料东谈主或临 时基金照料东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和净值；   （7）审计：基金照料东谈主职责隔绝的，应当按照法律法则司法遴聘司帐师 事务所对基金财产进行审计，并将审计扫尾给以公告，同期报中国证监会备 案，审计用度在基金财产中列支；   （8）基金称呼变更：基金照料东谈主更换后，若是原任或新任基金照料东谈主要 求，应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金照料东谈主干系的称呼字样。   （1）提名：新任基金托管东谈主由基金照料东谈主或由单独或统统握有 10%以上 （含 10%）基金份额的基金份额握有东谈主提名；   （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金托管东谈主职责隔绝后 6 个月内对被 提名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经过问大会的基金份额握有东谈主所握表 决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起奏效；   （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临 时基金托管东谈主；   （4）备案：基金份额握有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会 备案；   （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金照料东谈主在更换基金托管东谈主的基金 份额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在司法序论公告；   （6）顶住：基金托管东谈主职责隔绝的，应当妥善看护基金财产和基金托管 业务而已，实时向临时基金托管东谈主或新任基金托管东谈支配理基金财产和基金托 管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时接纳。新 任基金托管东谈主或临时基金托管东谈主应与基金照料东谈主查对基金钞票总值和净值；   （7）审计：基金托管东谈主职责隔绝的，应当按照法律法则司法遴聘司帐师 事务所对基金财产进行审计，并将审计扫尾给以公告，同期报中国证监会备 案，审计用度在基金财产中列支。   （1）提名：若是基金照料东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或统统握有 基金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东谈主提名新的基金照料东谈主和基 金托管东谈主；   （2）基金照料东谈主和基金托管东谈主的更换隔离按上述设施进行；   （3）公告：新任基金照料东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金照料东谈主和基 金托管东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在司法序论上连合公告。   （1）基金托管东谈主应以严慎、尽责的原则根据《及格境内机构投资者境外 证券投资照料试行办法》第十九条的司法取舍境外托管机构担任境外托管东谈主。   （2）本基金境外钞票托管东谈主为香港上海汇丰银行有限公司。   （3）基金托管东谈主应监督境外托管东谈主，要求其按照本左券的约定处理托管 事宜。   （4）基金托管东谈主按照本款第（1）项取舍了境外托管东谈主，即可被说明为 充分本质了取舍境外托管东谈主的义务，在此种情形下，若是境外托管东谈主照旧按 照当地法律法则、基金合同和本左券的要求本质了境外托管东谈主的职责，基金 托管东谈主对境外托管东谈主的破产及停业、遣散、停业整顿和被取销和排除营业执 照给基金财产酿成的亏本不承担拖累，但基金托管东谈主仍应采选积极措施进行 追偿。  （三）本部分对于基金照料东谈主、基金托管东谈主更换条件和设施的约定，凡 是径直援用法律法则的部分，如法律法则修改导致干系内容被取消或变更的， 基金照料东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对相应内容进行修 改和调整，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。 十五、辞谢步履  本左券项下的基金照料东谈主和基金托管东谈主辞谢步履如下：  （一）《基金法》司法辞谢的步履。  （二）除违法律法则及中国证监会另有司法，托管左券当事东谈主不得用基 金财产从事《基金法》司法辞谢的投资或行动。  （三）除《基金法》独特他干系法则、《基金合同》及中国证监会另有 司法，基金照料东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产为自身和任何第三东谈主谋取 利益。  （四）基金照料东谈主与基金托管东谈主对基金运作过程中任何尚未按干系法则 司法的样貌公开线路的信息，不得对他东谈主表示。  （五）基金照料东谈主不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管东谈主发送划 款指示。  （六）在资金头寸充足且为基金托管东谈主奉行指示留出富余时辰的情况下， 基金托管东谈主对基金照料东谈主相宜法律法则、《基金合同》、本左券的指示不得 拖延或拒却奉行。  （七）除根据基金照料东谈主指示或《基金合同》另有司法的，基金托管东谈主 不得动用或刑事拖累基金财产。   （八）基金照料东谈主与基金托管东谈主不得为合并机构，不得相互出资或者握 有股份。基金托管东谈主、基金照料东谈主应在行政上、财务上相互寂寞，其高档基 金照料东谈主员或其他从业东谈主员不得相互兼职。   （九）《基金合同》投资限制中辞谢投资的步履。   （十）法律法则、《基金合同》和本左券辞谢的其他步履。   法律法则和监管部门取消上述辞谢性司法的，则本基金不受上述干系限 制。 十六、基金托管左券的变更、隔绝与基金财产的算帐   （一）基金托管左券的变更   本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券， 其内容不得与《基金合同》的司法有任何纰漏。修改后的新左券，应报中国 证监会备案。   （二）基金托管左券的隔绝 其他事由酿成其他基金托管东谈主接纳基金财产； 其他事由酿成其他基金照料东谈主接纳基金照料权； 的隔绝事项。   （三）基金财产的算帐 日内成立基金财产算帐小组，基金照料东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证 监会的监督下进行基金算帐。 托管东谈主、具有从事证券干系业务资历的注册司帐师、讼师以及中国证监会指 定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的使命主谈主员。 接续古道、费力、尽责地本质基金合同和托管左券司法的义务，珍视基金份 额握有东谈主的正当权益。 理、估价、变现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行动。  （1）《基金合同》隔绝情形出当前，由基金财产算帐小组统一接纳基金；  （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；  （3）对基金财产进行估值和变现；  （4）制作算帐报告；  （5）遴聘司帐师事务所对算帐报告进行外部审计，遴聘讼师事务所对清 算报告出具法律观念书；  （6）将算帐报告报中国证监会备案并公告；  （7）对基金剩余财产进行分拨。 制而不可实时变现的，算帐期限相应顺延。  （四）算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的系数合理 用度，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产算帐剩余钞票的分拨   依据基金财产算帐的分拨决策，将基金财产算帐后的一齐剩余钞票扣除 基金财产算帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东谈主握 有的基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产算帐的公告   算帐过程中的干系紧要事项须实时公告；基金财产算帐报告经相宜《中 华东谈主民共和国证券法》司法的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意 见书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐报告报 中国证监会备案后 5 个使命日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产清 算小组应当将算帐报告登载在司法网站上，并将算帐报告提醒性公告登载在 司法报刊上。   （七）基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及干系文献由基金托管东谈主保存不低于法律法则司法的 最低期。 十七、爽约拖累   （一）基金照料东谈主、基金托管东谈主在本质各自职责的过程中，违背《基金 法》等法律法则的司法或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额握 有东谈主酿成毁伤的，应当隔离对各自的步履照章承担抵偿拖累；因共同步履给 基金财产或者基金份额握有东谈主酿成毁伤的，应当承担连带抵偿拖累。对亏本 的抵偿，仅限于径直亏本。关联词发生下列情况的，当事东谈主免责： 司法动作或不动作而酿成的亏本等； 而酿成的亏本等。 证券公司等其他机构负责算帐交收的基金钞票独特收益，由于该机构欺骗、 漂荡、罪戾或破产等原因给本基金钞票酿成的亏本等； 记公司等）发送的数据特地、遗漏等给基金钞票酿成的亏本等 构之要求或按照投资地阛阓常规取舍确当地政府监管的中央登记机构、中央 结算及交收系统的条例及司法导致基金托管东谈主和/或境外托管东谈主无法本质本协 议项下义务或基金钞票亏本的，法律法则另有司法的除外； 任何干于戒备欺骗、戒备洗钱、反恐怖或戒备其他刑事坐法行动或为可能受 到制裁的任何个东谈主或实体提供金融或其他办事的中国法律、法则、大众或监 管机构的要求或得到中国政府承认的其他国度、地区或连合国组织等的法律、 法则、大众或监管机构的要求(以下简称“干系要求”)。该等行动可能包括但 不限于:依据干系要求阻拦和探望对于基金照料东谈主的任何交易(独特是那些波及 资金国际改革的交易),包括干系基金照料东谈主独特干系方资金付出和收入的资金 着手和资金的拟收款东谈主。在某些情况下,该行动可能延伸或拦阻适应指示的处 理、对于基金照料东谈主独特干系方交易的算帐、基金托管东谈主独特境外托管东谈主履 行本左券下的义务 。但在可能的情況下, 基金托管东谈主将难过奉告基金照料东谈主该 等情况的存在。一齐或部分因基金托管东谈主、境外托管东谈主或其任何受奉求东谈主为 遵照“干系要求”而采选的任何行动(包括但不限于本条件所述的行动)而酿成 或引起任何东谈主遭逢的亏本(非论是径直亏本照旧转折亏本,包括但不限于利润和 利益的亏本), 基金托管东谈主独特境外托管东谈主均不负责，但法律法则另有司法的除 外。但基金托管东谈主应在可能的情况下难过提前奉告基金照料东谈主该等情况的存 在；若事前无法奉告的，则过后必须尽快奉告。 任和监督境外托管东谈主，且境外托管东谈主已按照当地法律法则、基金合同及托管 左券的要求看护托管钞票的前提下，托管东谈主对境外托管东谈主及/或其次托管东谈主的 破产及停业、遣散、停业整顿和被取销和排除营业牌照不承担拖累。   （二）在发生一方或两边爽约的情况下，在最大司法地保护基金份额握 有东谈主利益的前提下，本左券约略接续本质的应当接续本质。非爽约方当事东谈主 在职责范围内有义务实时采选必要的措施，戒备亏本的扩大。莫得采选适应 措施以至亏本进一步扩大的，不得就扩大的亏本要求抵偿。非爽约方因戒备 亏本扩大而支拨的合理用度由爽约方承担。   （三）由于基金照料东谈主、基金托管东谈主不可按捺的身分导致业务出现差错， 基金照料东谈主和基金托管东谈主诚然照旧采选必要、适应、合理的措施进行检查， 关联词未能发现特地的，由此酿成基金财产或投资东谈主亏本，基金照料东谈主和基金 托管东谈主免除抵偿拖累。关联词基金照料东谈主和基金托管东谈主应积极采选必要的措施 排斥或削弱由此酿成的影响。   （四）本左券所指亏本均为径直亏本。   （五）对于境外托管东谈主本质职责过程中因自己荒谬、漂荡等原因而导致 基金财产受到亏本的，基金托管东谈主应允担相应拖累。 十八、争议照料样貌   两边当事东谈主同意，因本左券而产生的或与本左券干系的一切争议（包括 但不限于与本左券的签订、内容、本质妥协释干系的争议等），应通过友好 协商或者统一照料。托管左券当事东谈主不肯通过协商、统一照料或者协商、调 解不成的，任何一方当事东谈主均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会， 根据该会那时有用的仲裁司法进行仲裁，仲裁的所在在上海市，仲裁裁决是 结尾的，并对干系各方当事东谈主均有拘谨力。除非仲裁裁决另有司法，仲裁费 用由败诉方承担。   争议处理时间，两边当事东谈主应信守基金照料东谈主和基金托管东谈主职责，接续 古道、费力、尽责地本质《基金合同》和本左券司法的义务，珍视基金份额 握有东谈主的正当权益。   本左券适用中华东谈主民共和国法律（为本左券之主见，不包括香港、澳门 独特行政区和台湾地区的法律）。 十九、基金托管左券的着力   （一）基金照料东谈主在向中国证监会肯求发售基金份额时提交的基金托管 左券草案，应经托管左券当事东谈主两边加盖公章或合同专用章以及两边法定代 表东谈主或授权代表署名或盖印，左券当事东谈主两边根据中国证监会的观念修改托 管左券草案。托管左券以报中国证监会注册的文本为持重文本。   （二）基金托管左券自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》 奏效之日起奏效。基金托管左券的有用期自其奏效之日起至基金财产算帐结 果报中国证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管左券自奏效之日起对托管左券当事东谈主具有同等的法律约 束力。   （四）基金托管左券一式六份，除上报中国证监会和中国银监会各一份 外，基金照料东谈主和基金托管东谈主隔离握有二份，每份具有同等的法律着力。 二十、其他事项   本左券未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、干系法律法则等司法协商办理。 （本页无正文，为《华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII） 托管左券》的署名盖印页。） 基金照料东谈主：华宝基金照料有限公司（公章或合同专用章） 法定代表东谈主或授权代表（签章）： 签订所在： 签订日历：   年 月 日 基金托管东谈主：交通银行股份有限公司（公章或合同专用章） 法定代表东谈主或授权代表（签章）： 签订日历：   年 月 日